新NISAとは？仕組み・なぜ政府が推進するのか・メリット・デメリット

公開日：2026年3月

「NISAって聞いたことあるけど、結局何なの？」という人から「旧NISAと何が違うの？」という人まで、これを読めば全部わかるようにまとめました。難しい投資用語は最小限にしています。

NISAとは何か、一言で言うと

NISAとは「少額投資非課税制度」のことです。通常、株や投資信託で利益が出ると約20%の税金がかかります。でもNISA口座を使って投資した分の利益には、税金が一切かかりません。

たとえば投資で10万円の利益が出た場合、普通の口座だと約2万円が税金として引かれて手元に残るのは8万円。NISAなら10万円まるまま受け取れます。これがNISAの根本的なメリットです。

新NISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2種類があり、同時に使えます。

年間120万円まで。積立のみで、金融庁が認定した投資信託に限定されています。商品の数が絞られているので「何を買えばいいかわからない」という人でも選びやすいのが特徴です。

年間240万円まで。積立だけでなく一括購入も可能で、株式・投資信託など幅広い商品に投資できます。自分で商品を選ぶ必要があるため、ある程度の知識が必要です。

💡 2つの枠は同時に使えます。「つみたて枠で毎月コツコツ積み立てながら、成長枠で個別株を買う」という組み合わせも可能です。

項目	旧つみたてNISA	旧一般NISA	新NISA（2024〜）
年間投資枠	40万円	120万円	最大360万円
生涯上限	800万円	600万円	1,800万円
非課税期間	20年間	5年間	無期限
口座開設期間	2042年まで	2023年まで	恒久化
2枠の併用	どちらか一方のみ	どちらか一方のみ	両方同時に使える
売却後の枠	復活しない	復活しない	翌年に復活・再利用可

旧NISAと比べて、非課税枠が大幅に拡大されたうえに無期限化されたことが最大の変化です。「使い切れないかも」という心配がかなり少なくなりました。

正直に言うと、政府がNISAを推進する背景には「日本人に投資をしてほしい」という国の戦略があります。理由は大きく2つです。

ひとつは、日本人の金融資産の大半が現金・預金に偏りすぎているという問題。海外と比べると日本人の資産は異様に現金に集中していて、低金利の時代にお金が働いていない状態でした。

もうひとつは老後資金の問題。年金だけでは老後の生活費をまかなえないという現実があり、国民に自助努力で資産を作ってほしいというのが本音です。「貯蓄から投資へ」という言葉が政府のスローガンになっているのも、そういう背景からです。

NISA口座数は2014年の約830万口座から2024年には約2,300万口座まで増加しています。制度改正のたびに利用者が増えていて、今や「老後のお金対策として当たり前の選択肢」になってきています。

月3万円を年利5%で30年間運用した場合のシミュレーションです。

経過年数	積立総額	NISA（非課税）	通常口座（課税）	差額
10年後	360万円	約465万円	約451万円	約14万円
20年後	720万円	約1,233万円	約1,166万円	約67万円
30年後	1,080万円	約2,495万円	約2,297万円	約198万円

30年運用すると、NISAと通常口座の差は約200万円になります。月3万円の積立でこれだけ変わるので、非課税の力は侮れません。

※上記はシミュレーションです。実際の運用成果を保証するものではありません。

Step 1｜証券会社を選んで口座開設する

SBI証券・楽天証券・マネックス証券などのネット証券が手数料が安くておすすめです。マイナンバーカードがあればスマホから10分ほどで申し込めます。

Step 2｜NISA口座の申請をする

口座開設後にNISA口座の申請をします。税務署の審査があるため開設まで1〜2週間ほどかかります。

Step 3｜商品を選んで積立設定をする

初心者はつみたて投資枠でインデックスファンド（例：全世界株式インデックス）を毎月少額から始めるのが定番のスタートです。